ASG Law

Tag: Legislative Franchise

  • Sining at Kapangyarihan: Pagbubuwis sa Cable TV Gamit ang Sertipiko ng NTC

    Pinagtibay ng Korte Suprema na ang isang cable television (CATV) system na may Sertipiko ng Awtoridad mula sa National Telecommunications Commission (NTC) ay sakop ng local franchise tax. Ayon sa desisyon, ang sertipikong ito ay maituturing na isang uri ng administrative franchise, hindi lamang simpleng lisensya. Ang hatol na ito ay nagbibigay linaw sa kapangyarihan ng mga lokal na pamahalaan na magpataw ng buwis sa mga negosyong CATV sa kanilang nasasakupan.

    Telebisyon sa Probinsiya: Ang Lokal na Buwis sa Franchise

    Ang New Vision Satellite Network, Inc. ay nag-operate ng CATV sa Cagayan sa pamamagitan ng Certificate of Authority mula sa NTC. Nang magpataw ang Provincial Government ng Cagayan ng franchise tax at annual permit fee, kinwestyon ito ng New Vision, iginiit na hindi sila sakop dahil ang kanilang sertipiko ay hindi legislative franchise. Ngunit, pinanigan ng Korte Suprema ang pamahalaang panlalawigan, na nagbigay-diin sa pagkakaiba ng iba’t ibang uri ng franchise at ang saklaw ng kapangyarihan ng lokal na pamahalaan.

    Ang kasong ito ay umiikot sa interpretasyon ng franchise tax ayon sa Local Government Code at sa kapangyarihan ng mga lokal na pamahalaan na magpataw ng buwis. Ayon sa Seksyon 137 ng Local Government Code, ang isang probinsya ay maaaring magpataw ng buwis sa mga negosyong may franchise, kahit mayroon pang ibang batas na nagbibigay ng exemption. Para mas maintindihan, tingnan natin ang kahulugan ng franchise:

    “(m) ‘Franchise’ is a right or privilege, affected with public interest which is conferred upon private persons or corporations, under such terms and conditions as the government and its political subdivisions may impose in the interest of public welfare, security, and safety.”

    Upang ipatupad ang nasabing probisyon, naglabas ng mga panuntunan ang Administrative Order No. 270, na nagsasaad na ang terminong “businesses enjoying franchise” ay hindi kasama ang mga may hawak ng certificates of public convenience para sa mga pampublikong sasakyan. Ang paglilinaw na ito ay nagpapahiwatig na hindi lahat ng awtorisasyon mula sa gobyerno ay maituturing na franchise.

    Ang desisyon ng Korte Suprema ay nagpapakita ng pagkakaiba sa pagitan ng legislative franchise, na ipinagkakaloob ng Kongreso, at administrative franchise, na ipinagkakaloob ng ahensya ng gobyerno sa ilalim ng delegated legislative power. Tinukoy ng Korte Suprema ang mga katangian na nagpapahiwalay sa administrative franchise mula sa simpleng lisensya o permit, na nagpapahintulot sa mas malinaw na pagtukoy kung aling mga negosyo ang dapat magbayad ng franchise tax. Ilan sa mga katangiang ito ay:

    • Mga pampublikong serbisyo (public utilities)
    • Ekonomikong gawain na natural monopoly
    • Mga industriya na gumagamit ng limitadong likas na yaman

    Pinanindigan din ng Korte na ang exhaustion of administrative remedies ay dapat sundin. Ito ay nangangahulugan na dapat munang dumaan sa proseso ng apela sa Kalihim ng Hustisya bago dumulog sa korte. Dahil hindi ito sinunod ng New Vision, nagresulta ito sa pagbasura ng kanilang apela.

    Sa madaling salita, ipinaliwanag ng Korte Suprema ang limitasyon ng kapangyarihan ng isang lokal na pamahalaan pagdating sa pagbubuwis. Ipinakita rin kung paano magkaiba ang iba’t-ibang uri ng prangkisa, kung sino ang may hurisdiksiyon, at paano dapat isinasagawa ang proseso ng pag-apela.

    FAQs

    Ano ang pangunahing isyu sa kasong ito? Ang pangunahing isyu ay kung ang Certificate of Authority na ibinigay ng NTC upang mag-operate ng CATV system ay maituturing na isang franchise, na sakop ng lokal na franchise tax.
    Bakit mahalaga ang exhaustion of administrative remedies? Mahalaga ito upang bigyan ng pagkakataon ang mga ahensya ng gobyerno na iwasto ang kanilang mga pagkakamali bago dumulog sa korte.
    Ano ang pagkakaiba ng legislative franchise at administrative franchise? Ang legislative franchise ay ibinibigay ng Kongreso, samantalang ang administrative franchise ay ibinibigay ng isang ahensya ng gobyerno sa ilalim ng delegated legislative power.
    Paano nakaapekto ang desisyon na ito sa mga CATV operator? Ang desisyon ay nangangahulugan na ang mga CATV operator na may Certificate of Authority mula sa NTC ay maaaring magbayad ng lokal na franchise tax.
    Sino ang nagbigay ng Certificate of Authority sa New Vision? Ang Certificate of Authority ay ibinigay ng National Telecommunications Commission (NTC).
    Ano ang Provincial Revenue Code ng Cagayan? Ito ang ordinansa na nagtatakda ng mga buwis at bayarin na ipinapataw ng Provincial Government ng Cagayan.
    Ano ang epekto ng EO No. 205 sa operasyon ng CATV systems? Pinahintulutan ng EO No. 205 ang operasyon ng CATV systems sa Pilipinas sa pamamagitan ng Certificate of Authority na ibinigay ng NTC.
    Mayroon bang exemption ang mga public utility vehicles? Ayon sa implementing rules and regulations, hindi kasama ang holders of certificates of public convenience para sa mga public utility vehicles.

    Sa kabuuan, ang desisyon ng Korte Suprema ay nagbibigay linaw sa sakop ng franchise tax at sa kapangyarihan ng mga lokal na pamahalaan na magpataw nito. Ang administrative franchise ay napatunayang isang mahalagang konsepto sa batas ng pagbubuwis.

    For inquiries regarding the application of this ruling to specific circumstances, please contact ASG Law through contact or via email at frontdesk@asglawpartners.com.

    Disclaimer: This analysis is provided for informational purposes only and does not constitute legal advice. For specific legal guidance tailored to your situation, please consult with a qualified attorney.
    Source: NEW VISION SATELLITE NETWORK, INC. VS. THE PROVINCIAL GOVERNMENT OF CAGAYAN, G.R. No. 248840, July 05, 2021

  • Pagpapatigil sa Operasyon ng ABS-CBN: Kapangyarihan ng Kongreso at Kalayaan sa Pamamahayag

    Pinagtibay ng Korte Suprema na walang grave abuse of discretion ang National Telecommunications Commission (NTC) sa pagpapalabas ng cease and desist order (CDO) laban sa ABS-CBN matapos mapaso ang prangkisa nito. Ayon sa Korte, ang kapangyarihan na magbigay o mag-renew ng legislative franchise ay eksklusibo sa Kongreso. Dahil dito, ang usapin ay naging moot nang hindi naaprubahan ng Kongreso ang renewal ng prangkisa ng ABS-CBN, na nagresulta sa pagpapatigil ng operasyon nito.

    Prangkisa ng ABS-CBN: Senado at Kongreso Nagkabangga?

    Ang kaso ay nagsimula nang magpalabas ang NTC ng CDO laban sa ABS-CBN dahil sa pag-expire ng legislative franchise nito noong Mayo 4, 2020. Bago pa man ito, may mga panukalang batas na isinampa sa Kongreso para i-renew ang prangkisa. Iginiit ng ABS-CBN na dapat nitong ipagpatuloy ang operasyon habang hindi pa nagdedesisyon ang Kongreso. Ang pangunahing argumento ng ABS-CBN ay mayroon umanong ‘corollary power’ ang Kongreso na pangalagaan ang kanilang karapatan habang pinagdedesisyunan ang renewal ng kanilang prangkisa.

    Gayunpaman, pinuna ng Korte Suprema na noong Hulyo 10, 2020, ibinasura ng House Committee on Legislative Franchises ang mga panukalang batas para sa renewal ng prangkisa ng ABS-CBN. Iginigiit ng ABS-CBN na may dalawang panukalang batas pa rin sa Senado, ngunit binigyang diin ng Korte na ang mga panukalang batas para sa mga pribadong korporasyon, katulad ng prangkisa, ay dapat magmula sa Mababang Kapulungan ng Kongreso. Sa madaling salita, ang aksyon ng House Committee ang nagtakda ng kapalaran ng ABS-CBN. Dahil dito, ang usapin ng corollary power ay wala nang bisa.

    A case or issue is considered moot and academic when it ceases to present a justiciable controversy by virtue of supervening events, so that an adjudication of the case or a declaration on the issue would be of no practical value or use.

    Dahil sa pagbasura ng panukalang batas, wala nang substantial relief na maaaring ibigay sa ABS-CBN, gaano man ang maging desisyon ng Korte. Kung ibasura man ang petisyon, mananatili ang CDO ng NTC. Kung aprubahan man ang petisyon, hindi pa rin makapag-operate ang ABS-CBN nang walang bagong prangkisa. Ang kinahinatnan ng ABS-CBN ay base sa kapangyarihan ng Kongreso, at kailangan itong igalang ng Korte upang mapanatili ang separation of powers.

    Kinilala ng Korte ang mga argumentong isinampa ng ABS-CBN tulad ng paglabag sa equal protection clause, due process, at kalayaan sa pamamahayag. Gayunpaman, sinabi ng Korte na kahit bigyan pa ng merito ang mga argumentong ito, hindi ito magbubunga ng praktikal na benepisyo para sa ABS-CBN dahil kailangan pa rin nito ng legislative franchise. Ang pagpapatigil sa ABS-CBN ay batay sa desisyon ng Kongreso, at ang anumang pagpapasya tungkol dito ay wala sa hurisdiksyon ng Korte Suprema.

    Kaya’t kinikilala ng Korte ang mga paghihirap ng ABS-CBN, mga empleyado nito, at mga tagasuporta. Gayunpaman, binigyang-diin ng Korte na ang kapangyarihang magbigay o mag-renew ng mga prangkisa ay nasa kamay ng Kongreso. Kung walang bagong prangkisa, walang ibang remedyo ang Korte kundi igalang ang separation of powers. Sa huli, ibinasura ng Korte Suprema ang petisyon dahil sa mootness ng kaso, at ibinaba ang Senado at Kongreso bilang mga partido sa kaso.

    Ano ang pangunahing isyu sa kasong ito? Ang pangunahing isyu ay kung nagkaroon ba ng grave abuse of discretion ang NTC sa pagpapalabas ng cease and desist order laban sa ABS-CBN dahil sa pag-expire ng prangkisa nito.
    Ano ang desisyon ng Korte Suprema? Ibinasura ng Korte Suprema ang petisyon ng ABS-CBN dahil moot na ito matapos hindi maaprubahan ang renewal ng prangkisa nito sa Kongreso.
    Bakit sinabi ng Korte na moot na ang kaso? Dahil kahit na manalo ang ABS-CBN sa Korte, hindi pa rin ito makapag-operate nang walang bagong prangkisa mula sa Kongreso.
    Mayroon bang ibang istasyon na pinayagang mag-operate kahit expired na ang prangkisa? Iginiit ng ABS-CBN na pinayagan ng NTC ang ibang istasyon na mag-operate kahit expired na ang kanilang prangkisa, ngunit hindi ito binigyang-diin ng Korte bilang basehan upang payagan ang ABS-CBN na magpatuloy sa operasyon.
    Ano ang sinasabi ng ABS-CBN tungkol sa kanilang ‘corollary power?’ Iginiit ng ABS-CBN na may corollary power ang Kongreso upang protektahan ang kanilang karapatan habang hindi pa nagdedesisyon sa renewal ng prangkisa, ngunit hindi ito pinagtibay ng Korte.
    Ano ang implikasyon ng kaso sa freedom of the press? Hindi tinukoy ng Korte Suprema ang mga isyu na may kaugnayan sa kalayaan sa pamamahayag dahil moot na ang kaso at nakabatay ito sa kapangyarihan ng Kongreso.
    Ano ang papel ng Kongreso sa pagbibigay ng prangkisa? Ayon sa Korte Suprema, ang pagbibigay ng prangkisa ay eksklusibong kapangyarihan ng Kongreso, at dapat itong sundin.
    Saan nagmula ang kapangyarihan ng NTC na mag-isyu ng cease and desist order? Ang kapangyarihan ng NTC na mag-isyu ng CDO ay mula sa kanilang regulatory authority, ngunit hindi nito maaaring palitan ang kapangyarihan ng Kongreso sa pagbibigay ng prangkisa.

    Ang desisyon ng Korte Suprema ay nagpapakita ng separation of powers sa pagitan ng mga sangay ng gobyerno. Dapat ding tandaan ng mga korporasyon ang pangangailangan na maayos na pagpaplano upang maiwasan ang mga komplikasyon kapag malapit na ang pag-expire ng prangkisa. Ang kinalabasan ng kasong ito ay isang paalala sa lahat tungkol sa responsibilidad sa pagpapalakad ng negosyo na umaasa sa prangkisa ng gobyerno.

    For inquiries regarding the application of this ruling to specific circumstances, please contact ASG Law through contact or via email at frontdesk@asglawpartners.com.

    Disclaimer: This analysis is provided for informational purposes only and does not constitute legal advice. For specific legal guidance tailored to your situation, please consult with a qualified attorney.
    Source: ABS-CBN CORPORATION vs. NATIONAL TELECOMMUNICATIONS COMMISSION, G.R. No. 252119, August 25, 2020