Tag: Foreign Currency Deposit Act

Ang Tungkulin ng AMLC: Hindi Lang Pag-iimbak, Dapat Mag-Imbestiga!

Nilinaw ng Korte Suprema na ang Anti-Money Laundering Council (AMLC) ay hindi lamang taga-imbak ng mga ulat tungkol sa kahina-hinalang transaksyon. May mandato itong imbestigahan at magsampa ng kaso laban sa mga pinaghihinalaang sangkot sa money laundering. Ang desisyong ito ay nagbibigay-diin sa mahalagang papel ng AMLC sa paglaban sa krimen at pagprotekta sa integridad ng sistema ng pananalapi ng bansa. Hindi dapat gamitin ang confidentiality provisions para pigilan ang AMLC na gampanan ang kanilang tungkulin na siyasatin at iusig ang mga naglalaba ng pera. Para sa mga bangko at financial institutions, ito ay paalala na dapat silang makipagtulungan sa AMLC at magbigay ng tamang impormasyon upang mapadali ang imbestigasyon. Ang desisyong ito ay nagpapatibay sa kapangyarihan ng AMLC na magsiyasat at tumugis sa mga nagtatago ng kanilang iligal na gawain sa pamamagitan ng mga financial transactions.

Ang Subpoena Laban sa AMLC: Kailan Maaaring Iunyayag ang Lihim na Transaksyon?

Ang kasong ito ay nagsimula sa isang criminal case laban kay P/Dir. General Jesus Versoza, kung saan kasama si dating First Gentleman Jose Miguel T. Arroyo na kinasuhan ng plunder dahil sa umano’y anomalosong pagbili ng Philippine National Police ng dalawang secondhand helicopter. Ayon sa testimonya, ang Lionair, Inc. ang nagbenta ng mga helicopter bilang bago, ngunit lumabas na si Arroyo ang tunay na may-ari. Para patunayan ito, kailangan ng Office of the Special Prosecutor ang mga bank record ng Lionair mula sa Anti-Money Laundering Council (AMLC). Nag-isyu ang Sandiganbayan ng subpoena duces tecum at ad testificandum, pero tumanggi ang AMLC, sinasabing confidential ang mga impormasyon. Ang pangunahing tanong: Maaari bang obligahin ang AMLC na ibunyag ang mga bank record na ito, kahit na sinasabing protektado ito ng confidentiality provisions ng Anti-Money Laundering Act?

Ang Anti-Money Laundering Act (AMLA) ay nilikha upang protektahan ang integridad ng mga bank account at siguraduhin na ang Pilipinas ay hindi gagamitin bilang lugar para maglaba ng pera. Ang Seksyon 9(c) ng AMLA ay nagbabawal sa mga covered institution na ibunyag ang mga covered at suspicious transaction report. Kabilang sa mga covered institution ang mga bangko, insurance companies, at iba pang financial institutions na nasa ilalim ng pangangasiwa ng Bangko Sentral ng Pilipinas at Insurance Commission. Ang pagbabawal na ito ay naglalayong protektahan ang confidentiality ng mga transaksyon upang hikayatin ang mga institusyon na mag-ulat nang walang takot sa ganti o pagkawala ng tiwala ng kanilang mga kliyente. Ayon sa AMLC, ang pagbabawal na ito ay sumasaklaw din sa kanila.

Sa kabilang banda, sinabi ng Office of the Ombudsman na ang pagbabawal sa Seksyon 9(c) ay para lamang sa mga covered person, at hindi kasama ang AMLC. Dagdag pa nila, may written permission na ang Lionair para buksan ang kanilang bank account sa ilalim ng Foreign Currency Deposit Act. Sinabi rin nila na mas mahalaga ang layunin ng AMLA na sugpuin ang money laundering at ipatupad ang public accountability. Ngunit ayon sa AMLC, hindi sapat ang written permission ng Lionair dahil maaaring kasama sa subpoena ang transaksyon mula sa account na hindi nagbigay ng waiver.

Sa desisyon ng Korte Suprema, sinabi nilang hindi maaaring ikubli ng AMLC ang kanilang tungkulin sa ilalim ng confidentiality provisions ng AMLA.

Ayon sa Seksyon 7 ng AMLA, may tungkulin ang AMLC na magsampa ng civil forfeiture proceedings at criminal complaints para sa money laundering offenses. Hindi ito isang simpleng repositoryo ng mga report.

Kung hindi papayagang magbunyag ng impormasyon ang AMLC, mahihirapan silang gampanan ang kanilang mandato. Ang Korte Suprema ay sumangguni sa kaso ng Revilla v. Sandiganbayan, kung saan ginamit ang report ng AMLC para mag-isyu ng writ of preliminary attachment.

Dagdag pa, may bisa ang written permission ng Lionair para payagan ang pagtingin sa kanilang mga bank account. Ayon sa Republic Act No. 6426, o ang Foreign Currency Deposit Act, confidential ang mga foreign currency deposit, maliban kung may written permission mula sa depositor.

Kinatigan din ng Korte Suprema ang Sandiganbayan na sapat ang deskripsyon ng mga dokumentong hinihingi sa subpoena duces tecum. Ayon sa Rule 21 ng Rules of Court, dapat may reasonable description ng mga dokumento at dapat relevant ang mga ito sa kaso. Sa kasong ito, malinaw na tinukoy ang mga dokumentong hinihingi: mga report, identification document, statement of accounts, at iba pang dokumento ng transaksyon na may kaugnayan sa Union Bank Savings Account No. 13133-000119-3 ng Lionair.

FAQs

Ano ang pangunahing isyu sa kasong ito?	Kung may karapatan ba ang AMLC na tumanggi sa subpoena mula sa Sandiganbayan para ibunyag ang mga bank record ng Lionair, Inc., sa dahilang confidential ito sa ilalim ng Anti-Money Laundering Act.
Sino ang mga partido sa kaso?	Ang petitioner ay ang Republic of the Philippines, represented by the Anti-Money Laundering Council (AMLC). Ang respondents ay ang Sandiganbayan at Office of the Ombudsman, represented by the Office of the Special Prosecutor.
Ano ang Republic Act No. 9160?	Ito ang Anti-Money Laundering Act (AMLA) na naglalayong protektahan ang integridad ng bank accounts at siguraduhin na hindi gagamitin ang Pilipinas para sa money laundering.
Ano ang subpoena duces tecum at ad testificandum?	Ito ay isang utos ng korte na magpakita ng dokumento (duces tecum) at magtestigo (ad testificandum).
Bakit tumanggi ang AMLC na sumunod sa subpoena?	Sinasabi ng AMLC na confidential ang impormasyon sa ilalim ng Seksyon 9(c) ng AMLA, na nagbabawal sa pagbubunyag ng mga covered at suspicious transaction report.
Ano ang written permission na binanggit sa kaso?	Ito ang pahintulot mula sa Lionair, Inc., ang may-ari ng bank account, na payagan ang pagtingin sa kanilang account sa ilalim ng Foreign Currency Deposit Act.
Ano ang Republic Act No. 6426?	Ito ang Foreign Currency Deposit Act, na nagtatakda sa confidentiality ng mga foreign currency deposit, maliban kung may written permission mula sa depositor.
Ano ang desisyon ng Korte Suprema?	Ibinasura ng Korte Suprema ang petisyon ng AMLC at kinatigan ang Sandiganbayan. Inutusan ang AMLC na sumunod sa subpoena at ibunyag ang mga bank record ng Lionair.
Ano ang batayan ng desisyon ng Korte Suprema?	Hindi saklaw ng Seksyon 9(c) ng AMLA ang AMLC; May written permission ang Lionair na buksan ang kanilang account; Sapat ang deskripsyon ng mga dokumento sa subpoena.

Sa huli, nagbigay diin ang Korte Suprema na hindi dapat pigilan ang AMLC sa pagtupad ng kanilang tungkulin bilang financial intelligence unit ng bansa. Ang AMLC ay dapat maging katuwang sa paglaban sa money laundering upang maprotektahan ang integridad ng ating ekonomiya at lipunan. Ang desisyong ito ay magsisilbing gabay sa mga susunod na kaso na may kaugnayan sa kapangyarihan ng AMLC at ang confidentiality provisions ng AMLA.

For inquiries regarding the application of this ruling to specific circumstances, please contact ASG Law through contact or via email at frontdesk@asglawpartners.com.

Disclaimer: This analysis is provided for informational purposes only and does not constitute legal advice. For specific legal guidance tailored to your situation, please consult with a qualified attorney.
Source: REPUBLIC OF THE PHILIPPINES VS. THE SANDIGANBAYAN, G.R. Nos. 232724-27, February 15, 2021

Pebrero 15, 2021

Pagprotekta sa Lihim ng Deposito sa Foreign Currency: Kailangan Ba ang Pahintulot ng Lahat ng Depositor?

Pinagtibay ng Korte Suprema na ang mga deposito sa foreign currency ay protektado ng batas at hindi maaaring basta-basta galawin nang walang pahintulot ng lahat ng may-ari ng account. Nilinaw ng desisyong ito na kahit may utos ng korte, hindi maaaring basta-basta utusan ang bangko na maglabas ng pera mula sa joint foreign currency account kung walang pahintulot ang lahat ng depositor. Ito ay mahalaga para mapanatili ang tiwala sa sistema ng pagbabangko at protektahan ang mga karapatan ng mga depositor.

Pag-aariang Yaman o Lihim na Yaman: Ang Kwento ng Joint Account

Umiikot ang kasong ito sa isang joint dollar account sa Bank of the Philippine Islands (BPI) na pinangalanan kina Emilio at Miguela, o Emmanuel. Nang pumanaw si Miguelita Ching Pacioles, nag-iwan siya ng mga ari-arian, kabilang ang mga deposito sa bangko. Para mabayaran ang mga buwis sa ari-arian, hiniling ni Emilio sa korte na payagan siyang mag-withdraw ng pera mula sa joint account. Ang legal na tanong dito ay: Maaari bang utusan ng korte ang pagpapalabas ng pondo mula sa joint foreign currency account nang walang pahintulot ng lahat ng co-depositor, lalo na’t may batas na nagpoprotekta sa lihim ng mga foreign currency deposit?

Ayon sa Republic Act No. 6426, o ang Foreign Currency Deposit Act of the Philippines, ang lahat ng deposito sa foreign currency ay itinuturing na confidential. Ibig sabihin, hindi ito maaaring basta-basta siyasatin, galawin, o pakialaman ng kahit sinong tao, opisyal ng gobyerno, o korte, maliban na lamang kung may pahintulot ng mismong depositor. Ganito rin ang nakasaad sa Section 87 ng Central Bank of the Philippines Circular No. 1318 series of 1992.

Sec. 8.Secrecy of foreign currency deposits. – All foreign currency deposits authorized under this Act, as amended by PD No. 1035, as well as foreign currency deposits authorized under PD No. 1034, are hereby declared as and considered of an absolutely confidential nature and, except upon the written permission of the depositor, in no instance shall foreign currency deposits be examined, inquired or looked into by any person, government official, bureau or office whether judicial or administrative or legislative, or any other entity whether public or private; Provided, however, That said foreign currency deposits shall be exempt from attachment, garnishment, or any other order or process of any court, legislative body, government agency or any administrative body whatsoever.

Sinabi ng Korte Suprema na ang pag-utos ng korte sa bangko na maglabas ng pera mula sa joint account nang walang pahintulot ng lahat ng depositor ay paglabag sa batas na nagpoprotekta sa mga foreign currency deposit. Bukod pa rito, ang joint account ay may espesyal na katangian. Sa isang “and” joint account, kailangan ang pirma ng lahat ng depositor para makapag-withdraw. Kaya, mahalaga na lahat ng nakapangalan sa account ay magbigay ng kanilang pahintulot bago payagan ang anumang withdrawal.

Ang tungkulin ng administrator ng isang estate ay pangalagaan at pamahalaan ang mga ari-arian nito, kabilang ang pagbabayad ng mga utang at buwis. Sa kasong ito, bagama’t dalawa ang administrator ng estate ni Miguelita, napawalang-bisa ang pagkakatalaga kay Emmanuel. Kaya, nawala na ang kanyang karapatan sa mga pondo sa joint account dahil ang kanyang karapatan dito ay nagmula lamang sa pagiging co-administrator niya.

Kinikilala ng Korte Suprema ang pangangailangan na sumunod sa mga batas ng pagbabangko na nangangailangan ng pahintulot ng lahat ng depositor bago payagan ang anumang withdrawal. Dahil wala nang karapatan si Emmanuel sa joint account matapos siyang tanggalin bilang co-administrator, kinakailangan na ang kanyang pangalan ay alisin bilang account holder at co-depositor ni Emilio sa tamang proseso. Samakatuwid, dapat magkaroon ng tamang paglilitis sa korte upang ang joint account ay mapamahalaan lamang ni Emilio, na siyang nag-iisang administrator.

FAQs

Ano ang pangunahing isyu sa kasong ito?	Ang pangunahing isyu ay kung maaari bang utusan ng korte ang pagpapalabas ng pondo mula sa joint foreign currency deposit account nang walang pahintulot ng lahat ng co-depositor.
Ano ang Foreign Currency Deposit Act?	Ito ay batas na nagdedeklara na ang mga deposito sa foreign currency ay confidential at protektado laban sa pag-usisa, pag-aresto, o paggamit maliban kung may pahintulot ng depositor.
Ano ang joint account?	Ito ay account na pagmamay-ari ng dalawa o higit pang tao, at ang kanilang parte sa deposito ay karaniwang pantay, maliban kung may ibang kasunduan.
Ano ang ibig sabihin ng “and” joint account?	Sa “and” joint account, kailangan ang pirma ng lahat ng depositor para makapag-withdraw ng pera.
Sino ang administrator ng estate sa kasong ito?	Sa simula, sina Emilio at Emmanuel ang co-administrator. Ngunit napawalang-bisa ang pagkakatalaga kay Emmanuel, kaya si Emilio na lamang ang nag-iisang administrator.
Ano ang papel ng administrator ng estate?	Ang administrator ay may tungkuling pangalagaan at pamahalaan ang mga ari-arian ng estate, kabilang ang pagbabayad ng mga utang at buwis.
Bakit mahalaga ang pahintulot ng lahat ng depositor sa joint account?	Dahil protektado ng batas ang lihim ng deposito, kailangan ang pahintulot ng lahat para matiyak na hindi nalalabag ang kanilang karapatan sa privacy at pagmamay-ari.
Ano ang implikasyon ng desisyon na ito?	Pinoprotektahan nito ang mga depositor at pinapanatili ang tiwala sa sistema ng pagbabangko. Nililinaw rin nito ang limitasyon sa kapangyarihan ng korte na utusan ang pagpapalabas ng pondo mula sa protected accounts.

Sa kabuuan, ang desisyon na ito ay nagbibigay-diin sa kahalagahan ng pagprotekta sa mga deposito sa foreign currency at ang karapatan ng mga depositor. Mahalaga itong malaman para sa mga may joint account, lalo na sa pagpaplano ng estate.

For inquiries regarding the application of this ruling to specific circumstances, please contact ASG Law through contact or via email at frontdesk@asglawpartners.com.

Disclaimer: This analysis is provided for informational purposes only and does not constitute legal advice. For specific legal guidance tailored to your situation, please consult with a qualified attorney.
Source: IN THE MATTER OF THE INTESTATE ESTATE OF MIGUELITA C. PACIOLES AND EMMANUEL C. CHING, G.R. No. 214415, October 15, 2018

Oktubre 15, 2018