Paano Maiiwasan ang Estafa sa Paghawak ng Pera para sa Iba?

G.R. No. 204025, November 26, 2014

Naranasan mo na bang magtiwala sa isang kaibigan o kasamahan na magbayad ng buwis o iba pang obligasyon para sa’yo, tapos bigla kang nagkaproblema dahil hindi ito naayos? Ang kasong ito ay nagpapakita kung paano ang simpleng pagtitiwala ay maaaring mauwi sa isang kasong kriminal ng estafa. Pag-aaralan natin ang mga detalye ng kaso ni Maria Lina S. Velayo laban sa People of the Philippines upang maintindihan ang mga dapat iwasan at kung paano protektahan ang iyong sarili.

Ang Legal na Basehan ng Estafa

Ang estafa ay isang krimen kung saan niloloko ng isang tao ang iba, na nagdudulot ng pinsala sa kanila. Sa ilalim ng Revised Penal Code, partikular sa Article 315, paragraph 1(b), mayroong estafa sa pamamagitan ng pag-abuso sa tiwala. Ito ay nangyayari kapag ang isang tao ay tumanggap ng pera o ari-arian sa tiwala, komisyon, pangangasiwa, o sa anumang obligasyon na may tungkuling ibigay o isauli ito, ngunit sa halip ay ginamit ito sa ibang paraan o hindi naibalik.

Ayon sa Article 315 (1) (b) ng Revised Penal Code, ang mga elemento ng estafa sa pamamagitan ng conversion o misappropriation ay:

• Na ang personal na ari-arian ay tinanggap sa tiwala, sa komisyon, para sa pangangasiwa o sa anumang iba pang pagkakataon na may kinalaman sa tungkulin na maghatid o isauli ang pareho, kahit na ang obligasyon ay ginagarantiyahan ng isang bono;
• Na mayroong conversion o diversion ng naturang ari-arian ng taong tumanggap nito o isang pagtanggi sa kanyang bahagi na tinanggap niya ito;
• Na ang naturang conversion, diversion o pagtanggi ay makakasama sa iba; at
• Na mayroong demand para sa pagbabalik ng ari-arian.

Halimbawa: Si Juan ay nagbigay kay Pedro ng P10,000 para bayaran ang kanyang buwis sa BIR. Kung hindi binayaran ni Pedro ang buwis at ginamit ang pera para sa kanyang sariling pangangailangan, at hindi niya ito maibalik kay Juan kahit paulit-ulit na sinisingil, maaaring kasuhan si Pedro ng estafa.

Ang Kwento ng Kaso ni Velayo

Si Maria Lina S. Velayo ay kinasuhan ng estafa dahil umano’y hindi niya nairemit sa BIR ang halagang P3,346,670.00 na ibinigay sa kanya ng WJA Holdings, Inc. para sa pagbabayad ng withholding tax at documentary stamp tax sa pagbili ng lupa. Ipinakita sa korte na si Velayo, bilang Presidente ng Alorasan Realty Development Corporation (ARDC), ay nakipag-usap sa WJA para sa pagbili ng dalawang lote. Pumayag ang WJA na hindi bawasan ang halaga ng buwis sa kabuuang presyo dahil nagprisinta si Velayo na siya na ang magbabayad sa BIR, dahil may kakilala raw siya doon na makakatulong para mapababa ang halaga ng buwis.

Ngunit, natuklasan ng WJA na hindi nairemit ni Velayo ang lahat ng buwis, at isa lamang sa dalawang lote ang naipatransfer sa kanilang pangalan. Paulit-ulit nilang sinisingil si Velayo, ngunit walang nangyari.

Narito ang mga mahahalagang pangyayari sa kaso:

• Nagbayad ang WJA Holdings, Inc. kay Velayo ng P60 milyon para sa dalawang lote, kasama na ang P3 milyon para sa withholding tax.
• Nagprisinta si Velayo na siya na ang magbabayad ng buwis sa BIR.
• Hindi nairemit ni Velayo ang lahat ng buwis, kaya isang lote lamang ang naipatransfer sa pangalan ng WJA.
• Paulit-ulit na sinisingil ng WJA si Velayo, ngunit walang nangyari.

Ayon sa Korte Suprema:

“That Velayo also had juridical possession of the said amount will become readily apparent as this Court comes to understand that it was her offer of help in remitting the taxes to BIR which induced WJA to not withhold the now-missing amounts but instead to entrust the same to her, upon the understanding that she has to pay the same to BIR in its behalf.”

Dagdag pa ng Korte:

“Stated otherwise, Velayo did not receive the same in behalf of ARDC, but received it for herself, through her own representations. WJA had no obligation to pay to ARDC the withholding tax; its obligation was to pay the same to the BIR itself. It was only due to Velayo’s own representations that she was able to get hold of the money.”

Dahil dito, kinatigan ng Korte Suprema ang desisyon ng lower courts at hinatulang guilty si Velayo sa krimeng estafa.

Ano ang mga Aral na Makukuha Dito?

Ang kasong ito ay nagtuturo sa atin ng mahahalagang aral tungkol sa responsibilidad sa paghawak ng pera ng iba, lalo na kung ito ay para sa pagbabayad ng buwis o iba pang obligasyon.

• Huwag basta-basta magtitiwala. Kung maaari, direktang bayaran ang mga obligasyon sa BIR o iba pang ahensya ng gobyerno.
• Magkaroon ng kasulatan. Kung kinakailangan talagang magbigay ng pera sa ibang tao, siguraduhing mayroong kasulatan na nagpapatunay na tinanggap nila ang pera at kung para saan ito.
• Subaybayan ang transaksyon. Hingin ang resibo o iba pang patunay na naisagawa ang pagbabayad.
• Maging maingat sa pagpili ng taong pagkakatiwalaan. Siguraduhing kilala mo nang mabuti ang taong pagbibigyan mo ng pera.

Mga Madalas Itanong (FAQs)

Tanong: Ano ang estafa?

Sagot: Ang estafa ay isang krimen kung saan niloloko ng isang tao ang iba, na nagdudulot ng pinsala sa kanila.

Tanong: Ano ang mga elemento ng estafa sa ilalim ng Article 315 (1) (b) ng Revised Penal Code?

Sagot: Ang mga elemento ay: pagtanggap ng ari-arian sa tiwala, conversion o diversion ng ari-arian, pinsala sa ibang partido, at demand para sa pagbabalik ng ari-arian.

Tanong: Paano maiiwasan ang estafa?

Sagot: Huwag basta-basta magtitiwala, magkaroon ng kasulatan, subaybayan ang transaksyon, at maging maingat sa pagpili ng taong pagkakatiwalaan.

Tanong: Ano ang juridical possession?

Sagot: Ito ay ang pag-aari na nagbibigay sa transferee ng karapatan sa bagay na inilipat, na maaaring ipagtanggol kahit laban sa may-ari.

Tanong: Ano ang dapat gawin kung ako ay nabiktima ng estafa?

Sagot: Magsumbong agad sa pulisya o sa National Bureau of Investigation (NBI) at kumuha ng abogado para magsampa ng kaso sa korte.

Kung kailangan mo ng tulong legal sa mga kasong tulad nito, nandito ang ASG Law para tumulong. Eksperto kami sa mga usapin ng estafa at iba pang krimen laban sa pag-aari. Para sa konsultasyon, maaari kang mag-email sa hello@asglawpartners.com o makipag-ugnayan sa amin dito. Kami sa ASG Law ay handang maglingkod sa inyo sa abot ng aming makakaya!